Вопросы к Юристу

Налог при продаже машины полученной по наследству

Добрый день, уважаемый читатель.

Вступление в наследство - довольно редкая процедура, с которой среднестатистический человек сталкивается всего несколько раз в течение жизни. Поэтому при получении в наследство автомобиля у наследника возникает множество вопросов.

В одной из предшествующих статей на pddmaster.ru речь шла об оформлении автомобиля, полученного по наследству. Однако есть и еще одна популярная проблема. Наследников интересует, нужно ли платить налог при получении наследства и нужно ли подавать декларацию в налоговую. Рассмотрим эти вопросы подробнее.

Сразу же хочу подчеркнуть, что информация, приведенная ниже относится к получению в наследство не только автомобиля. Все то же самое касается недвижимости и других объектов, которые достались наследнику.

Нужно ли платить налог при получении наследства?

Рассмотрим статью 217 части второй Налогового кодекса Российской Федерации:

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
.
18) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования. за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также вознаграждения, выплачиваемого наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов

Таким образом, при получении в наследство автомобиля или квартиры наследник не должен платить налоги . При этом не имеет значения, получено ли имущество от близкого родственника или от другого лица.

Обратите внимание, ниже будет отдельно рассмотрена ситуация, когда наследник продает наследство.

Нужно ли подавать налоговую декларацию при получении наследства?

Рассмотрим пункт 1 статьи 229 Налогового кодекса:

Статья 229. Налоговая декларация

1. Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в статьях 227, 227 1 и пункте 1 статьи 228 настоящего Кодекса.

К физическим лицам относится статья 228 НК РФ:

Статья 228. Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога

1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:
.
6) физические лица, получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов

К наследникам относится только подпункт 6 указанной статьи, причем он распространяется только на ограниченное число случаев. Т.е. при получении в наследство автомобиля или квартиры налоговую декларацию подавать не нужно .

Нужно ли платить налоги при продаже наследства?

При продаже автомобиля, полученного по наследству, наследник получает доход, с которого он должен уплатить налог (13 процентов от стоимости продажи).

При этом нужно учитывать следующие особенности:

Например, Михаил получил в наследство автомобиль, которым он не собирается пользоваться. Он сразу же продает автомобиль за 375 000 рублей. В начале следующего года Михаил обязан подать налоговую декларацию. а также заплатить налог. Михаил может воспользоваться имущественным вычетом и в этом случае сумма налога составит:
(375 000 - 250 000) * 0,13 = 16 250 рублей.

Если же Вы вообще не хотите платить налог при продаже наследства, то придется подождать 3 года. При этом нужно иметь в виду, что за 3 года автомобиль может потерять в цене больше, чем размер налога с продажи.

Удачи на дорогах!

Рекомендуем также прочитать:

Особенности использования путевых листов в 2017 году 9 мая 2017

Автомобили, облагаемые повышенным транспортным налогом 19 марта 2016

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом 14 февраля 2017

Налоговый вычет за обучение в автошколе 6 марта 2017

Как подать декларацию в налоговую через Интернет? 24 февраля 2017

Уплата налогов при продаже двух автомобилей за год 7 апреля 2017

Продажа автомобиля, полученного по наследству

В 2013г. отцом был приобретен новый автомобиль за 720 тыс.руб. и им же зарегистрирован. После смерти отца в 2014г. мы (дети) отказались от наследования в пользу матери. Мать единолично вступила в наследство. Сейчас планируем продать автомобиль.

Требуется ли матери платить налог с проданного автомобиля, если доход от продажи не превысит 720 тыс.руб.(ведь по сути автомобиль является совместно нажитым имуществом)?

16 Июня 2015, 10:51 Артур, г. Уфа

Налогообложение наследуемого имущества: основные нормы права

Получив то или иное имущество по наследству, гражданин не обязуется уплачивать каких-либо налогов на него, поскольку данное имущество в соответствии с законодательством не рассматривается как доход. Вместе с тем, если гражданин решает продать данное имущество, то предполагается, в свою очередь, что он получит доход, подлежащий налогообложению.

Исчисление налога на данный доход будет осуществляться в порядке, установленном пунктом 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса России. В случае, если имущество - автомобиль, то есть, объект, не являющийся недвижимостью, то гражданин может быть освобожден от обязанности уплаты налога с доходов, возникших по факту продажи автомобиля - если будет владеть данным имуществом 3 года и более. В остальных случаях с полученных доходов уплачивается НДФЛ в размере 13%.

При этом, доход, формирующий налогооблагаемую базу при продаже автомобиля, который получен по наследству, может быть уменьшен на фиксированный налоговый вычет в величине 250 000 рублей.

Однако, в одном и том же году можно использовать либо первый вариант уменьшения налогооблагаемой базы (когда доходы уменьшаются на фиксированный вычет), либо второй (когда доходы уменьшаются на расходы на покупку автомобиля, но при этом не могут быть применены для уменьшения налогооблагаемой базы при продаже автомобиля, полученного по наследству). При этом, если расходы на покупку машины превышают доходы, то налогооблагаемая база обнуляется, а сумма превышения расходами над доходами никакого значения иметь не будет.

Рассмотрим несколько примеров расчета налога при продаже автомобиля, полученного по наследству . с учетом рассмотренных нами норм законодательства.

Налогообложение дохода с продажи автомобиля по наследству: примеры расчета налога

Гражданин получил в наследство автомобиль и продал его за 1 000 000 рублей. Исходная налогооблагаемая база по соответствующей сделке равна сумме доходов. Однако, данный гражданин вправе уменьшить ее на фиксированный вычет в величине 250 000 рублей. Таким образом, фактическая налогооблагаемая база составит 750 000 рублей, а налог, который нужно будет уплатить - 97 500 рублей (13% от 750 000).

У гражданина есть 2 автомобиля, один из которых получен по наследству. Гражданин продает автомобиль, полученный по наследству, за 300 000 рублей, а тот, что куплен им - за 400 000 рублей. При этом, расходы на покупку автомобиля, проданного за 400 000 рублей, составили 450 000 рублей.

Гражданин может задействовать следующие варианты исчисления налога:

1. Уменьшить общий доход с продажи 2 автомобилей на величину фиксированного налогового вычета.

В этом случае фактическая налогооблагаемая база составит 450 000 рублей ((300 000 + 400 000) - 250 000). С нее нужно будет уплатить налог в величине 58 500 рублей (13% от 450 000).

2. Уменьшить доход с продажи автомобиля, купленного гражданином, на расходы на покупку соответствующего автомобиля (но при этом не использовать право применения фиксированного вычета).

В этом случае фактическая база для расчета НДФЛ составит 300 000 рублей, поскольку:

  • в результате уменьшения дохода от продажи первого автомобиля - 400 000 рублей, на расходы - 450 000 рублей, налогооблагаемая база по данному автомобилю обнуляется (без возможности использования суммы превышения расходов над доходами в каких-либо целях)
  • доход с продажи автомобиля, полученного гражданином по наследству, облагается налогом в полном объеме (поскольку фиксированный вычет не применяется).

    Таким образом, гражданин должен будет уплатить в бюджет налог в величине 39 000 рублей (13% от 300 000).

    Как продать авто, полученное по наследству?

    Для продажи автомобиля приходится обращаться в отделение ГИБДД. Процедура эта достаточно продолжительная и сопряжена с определенными финансовыми затратами. Однако, специально для наследников, законодательство утвердило иной порядок продажи наследуемого имущества, который частично избавляет наследника от необходимости обращаться для переоформления права собственности на автомобиль в ГИБДД.

    В данной статье мы ответим на следующие вопросы: как продать машину, полученную по наследству? куда следует обращаться для переоформления? какие документы при этом нужно подготовить?

    Продажа машины по наследству: процедура

    Прежде чем оформить продажу автомобиля. полученного по наследству, необходимо, первоначально, получить свидетельство о переходе права собственности на наследуемое транспортное средство.

    Сделать это можно следующим способом:

  • Найти завещание . если таковое было составлено при жизни наследодателя
  • Собрать перечень документов, необходимых для вступления в наследство
  • Обратиться к нотариусу . у которого было обнаружено завещание, с собранным пакетом документов
  • Оценить передаваемое по наследству имущества наследодателя (в данном случае оценка машины )
  • Уплатить государственную пошлину за полученное имущество
  • Получить свидетельство о переходе права собственности
  • Обратиться в ГИБДД со свидетельством с целью перерегистрации транспортного средства с наследодателя на наследника
  • Продать автомобиль и повторно обратиться в ГИБДД для того, чтобы перерегистрировать автомобиль с наследника на то водителя, который его купил

    Однако, российское законодательство утвердило закон, согласно которому наследник может не осуществлять двойную регистрации, а сразу перерегистрировать автомобиля с наследодателя на покупателя.

    О том, как это сделать, читайте в следующем разделе.

    Продажа машины без регистрации и свидетельства

    По закону, перерегистрировать оставленный по наследству автомобиль сразу на покупателя, минуя регистрацию на наследника, можно в том случае, если покупатель уже имеется.

    Для того, наследник должен предпринять следующие действия:

  • Обратиться в ГИБДД вместе с покупателем
  • Подать заявление на перерегистрацию автомобиля
  • Предоставить подтверждающий право собственности на продаваемую машину документ, которым является свидетельство о переходе права собственности

    Без свидетельства перерегистрировать машину напрямую, с наследодателя на покупателя, не получится.

    Поэтому первоначально нужно получить свидетельство и только после - обращаться в ГИБДД.

    Чтобы не тратить время на очереди, рекомендуется заранее записаться на перерегистрацию автомобиля в ГИБДД. Сделать это можно:

  • По телефону, который можно найти на официальном сайте территориального отделения ГИБДД
  • Онлайн

    После обращения в ГИБДД будет произведена перерегистрация на покупателя. При этом, новому владельцу ТС придется уплатить две с половиной тысячи рублей за смену государственных регистрационных номеров.

    Иногда обязанность по оплате замены номеров берет на себя сам наследник.

    Если машину пока некому продать

    Если на момент получения наследства у наследника нет потенциальных покупателей машины, у него не остается другого выбора, кроме как зарегистрировать машину на себя . Так как по Закону, водитель обязан перерегистрировать машину в течение десяти дней.

    ПЕРЕЛИНК О последствиях несвоевременно регистрации читайте здесь.

    Отсчет десяти дней начинается с момента получения свидетельства, подтверждающего право собственности на автомобиль. Оформляя регистрацию на себя наследник не обязан менять номера.

    Сохранность прежних номеров будет стоить наследнику пятьсот рублей.

    Однако, если наследник уверен, что за десять дней успеет найти покупателя и перерегистрировать машину на него, то регистрировать машину на себя не нужно.

    Регистрировать автомобиль на себя необязательно в том случае, когда наследник вообще не планирует на нем ездить.

    Налог при продаже автомобиля

    Продавая авто по наследству, наследник должен знать следующее:

    Если передаваемое по наследству авто находилось в собственности наследодателя менее трех лет, налог с продажи автомобиля платить придется

    В процентном соотношении налоговая ставка составляет 13%

    Однако, если стоимость проданного транспортного средства составляет меньше двухсот пятидесяти тысяч рублей, от уплаты налога с продажи ТС наследник освобождается.

    Если переданный по наследству автомобиль был в собственности более трех лет, уплачивать налог с продажи не нужно

    Если после передачи автомобиля по наследству наследник сразу его продаст, уплачивать налог придется независимо от срока эксплуатации.

    Можно ли не уплачивать налог?

    Если машина находится в эксплуатации более трех лет, избавиться от необходимости уплачивать тринадцатипроцентный налог не получится. Однако, возможно сократить его размер за счет так называемых налоговых вычетов .

    Воспользоваться налоговым вычетом можно:

  • Если имеются дети, не достигшие восемнадцати лет
  • Если имеются находящие на иждивении лица
  • Если осуществляется прохождение лечения в медицинском учреждение
  • Есть документ, подтверждающий плачевное материальное положение
  • Потеря работы
  • Наличие специальных льгот

    Об авторе Все статьи

    Продажа авто: как рассчитать налог

    Расход может быть увеличен за счет вложения денежных средств в ремонт машины, или ее тюнинг. Однако, в таком случае все данные дополнительные расходы должны подтверждаться чеками или квитанциями. В этом случае налог с продажи машины будет оплачен с разницы между полученным доходом и подтвержденными расходами.


    Если окажется, что расходы будут превышать доходы, то налоги платить не нужно. Более 3 лет Если же машина находилась у владельца более 3 лет, то налог не нужно платить, причем полученная сумма от продажи никак не влияет на необходимость оплаты налога согласно п.17.1 ст. 217 НК РФ. Стоит учесть, что НК РФ указывает срок 3 года, однако это не имеется ввиду — календарный год, а именно 36 месяцев.

    Это значит, что срок владения автомобилем может начаться в любой период года. Определить этот момент просто – достаточно посмотреть в договор купли-продажи (если машина была куплена у физического лица) или в справку – счет (при покупке нового авто в салоне). К тому же, оплачивать налог нет необходимости, если все эти три года владелец был один и тот же.

    Если же, к примеру, в течение года машина была подарена кому-то из родственников, то чтобы не платить налог нужно снова ждать 36 месяцев.

    Нужно ли платить налог с продажи автомобиля

    С учетом прибыли, а также вида налогообложения юридическое лицо должно оплатить сумму налога в бюджет государства. Для ИП Для государства физическое лицо и индивидуальный предприниматель – это одно лицо. Из этого следует, что все имущество предпринимателя – это имущество физического лица, которое зарегистрировано как индивидуальный предприниматель.

    Это означает, что при продаже машины индивидуальным предпринимателем, не важно, была ли она использована при осуществлении предпринимательской деятельности. Важен другой вопрос, от какого лица будет совершена сделка – от физического лица или от предпринимателя. Прежде всего необходимо выяснить, с какой целью был приобретен автомобиль.

    Если же продажа машины осуществляется частным лицом, то необходимо будет оплатить НДС, если же от предпринимателя, то оплатить необходимо и налог по УСН (п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 249 НК РФ). Если же ИП уже закрыл свой бизнес и исключен из ЕРИП, то придется оплатить еще и НДФЛ. Чтобы не платить НДС, ИП должен использовать упрощенную систему налогообложения, ведь в таком случае он не будет являться плательщиком данного налога.
    При оплате единого налога, налогоплательщик согласно п. 4 ст.

    Надо ли платить налог при продаже унаследованного имущества?

    Однако стоит помнить, что некоторые категории лиц имеют право на немалую долю в имуществе и на приоритет в разделе наследства:

  • Супруги либо родители, имеющие статус иждивенцев
  • Несовершеннолетние дети
  • Опекуны.

    Полный список также можно найти в Гражданском кодексе — важно помнить, что право этих людей на наследство не отменяется ни договорами, ни завещаниями. Если все вопросы решены, договор между родственниками заключён, и вы можете быть спокойны за получение автомобиля по наследству, остаётся уладить некоторые формальности. Вам потребуется провести оценку своей доли — для этого стоит обратиться в проверенное специализированное агентство, получив акт и отчёт о стоимости автомобиля. Эти документы нужно будет отдать нотариусу. Через 6 месяцев после смерти человека либо открытия завещания специалист юридической службы выдаст всем участникам раздела имущества свидетельство, подтверждающее вступление в наследство — оно будет очень важным для продажи автомобиля. Процесс продажи Итак, свидетельство подтверждает, что вы являетесь собственником унаследованного транспорта, хотя не даёт действительного права на управление им.

    Оформление автомобиля по наследству

    Данную сумму можно вычитать от суммы продажи и в том случае, если машина находилась в собственности меньше 3 лет и нет факта или документального подтверждения того. Что машина была куплена дороже. За время пользования машиной собственник мог сделать не мало оснащений в машине, в результате чего она могла стоить даже дороже, чем при покупке. В такой ситуации размер налога, который подлежит к оплате рассчитывается так: (цена, по которой продан автомобиль – 250 тыс. руб)*13%.

    Таким образом, не придется платить налог с продажи машины, если:

  • машина была продана дешевле, чем куплена
  • во владении собственника авто находилось более трех лет
  • цена автомобиля менее 250 тыс. руб.

    Таким образом, законом определены четкие рамки, когда оплата налога обязательна, и в каких случаях собственники вообще освобождены от его уплаты. Единственное действие, которое обязательно в любом случае – это подача декларации. При уклонении от данной обязанности налогоплательщики будут нести ответственность.

    Налог при продаже машины полученной по наследству

    При этом в случае, если сумма документально подтвержденных расходов на приобретение одного объекта превышает сумму доходов по этому объекту, получившийся остаток не может быть учтен при определении суммы облагаемого дохода по иным объектам и, соответственно, не учитывается при определении налого­облагаемой базы по НДФЛ в целом за налоговый период. Отметим, что эта позиция согласована с Минфином России, а само письмо размещено на официальном сайте ФНС России в рубрике «Разъяснения ФНС, обязательные для применения налоговыми органами». Таким образом, убыток в сумме 110 000 руб. (310 000 руб. – 420 000 руб.), полученный от продажи первого автомобиля, не уменьшает доход от продажи второго.

    Что касается автомобиля, полученного по наследству, то у вас нет расходов, связанных с его приобретением. Поэтому налогом будет облагаться вся сумма дохода, полученного от его продажи. Итак, при втором варианте налоговая база по НФДЛ будет равна выручке, полученной от реализации автомобиля, доставшегося по наследству, то есть 100 000 руб.

    Сумма налога, который нужно будет уплатить в бюджет, составит 13 000 руб. Следовательно, в вашей ситуации выгоднее воспользоваться вторым вариантом.

    Налог с продажи автомобиля полученного по наследству

    by leon / Monday, 01 May 2017 / Published in Статьи

    НК РФ). Пример: Веселов Т.Б. получил в наследство от сестры квартиру в 2011 году. В 2016 году он продал эту квартиру. Так как квартира находилась в собственности Веселова Т.Б. более 3 лет, то он не должен подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы от продажи жилья. Причем 3 года владения наследством считается со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя), а не с даты его фактического принятия или момента государственной регистрации права на имущество. Пример: Васильев Д.К. унаследовал квартиру бабушки, умершей в 2012 году.

    Налоги при продаже автомобиля

    Налоговые обязательства Если вы знаете, как продать машину по наследству, то понимаете, что получение денег станет поводом для уплаты налога. Согласно актуальному законодательству, НДФЛ придётся выплачивать, если автомобиль пробыл в собственности человека менее 3 лет.

    Получение транспорта в наследство не является исключением. Базовая ставка по такому налогу составляет 13%, соответственно, при продаже автомобиля стоимостью в полмиллиона рублей сумма уплаченного налога составит 65 тысяч рублей.

    Однако налог не придётся уплачивать, если стоимость машины не превышает 250 тысяч рублей, хотя в этом случае вам понадобится предъявлять в госорганы декларацию и остальные документы о доходах, подтверждающие, что вы можете получить такую льготу. Кроме того, указанные платежи по НДФЛ могут существенно снижаться при использовании права на разнообразные налоговые вычеты.

    Продажа авто, полученного по наследству

    безвозмездно, то, как правило, применяется следующая формула расчета: (цена проданного авто – 125 000 рублей)*13%. Однако, вы можете воспользоваться правом на налоговый вычет. При цене машины до 250 тыс. р. налог платить не придется, но это не снимает с продавца обязанности задекларировать весь свой доход, облагаемый НДФЛ, за год, в котором продана машина, и приложить к декларации все подтверждающие его и уплаченный налог документы, а также заявление с просьбой предоставить имущественный налоговый вычет. Если же вы владели машиной больше 3 лет, платить налог не придется. Так же налог на доход с продажи машины согласно пп.

    Особенности продажи имущества, полученного по наследству

    Перед продажей недвижимости, которая была получена по наследству, необходимо заранее получить документы, в которых указано, что иные лица, имеющие права на данную недвижимость, отказываются от них. Продажа квартиры: какой налог уплачивается? На территории РФ налогом не облагается имущество, которое переходит по наследству. Однако, остальные манипуляции с данным имуществом подлежат уплате определенных налогов.

    Автомобиль в наследство

    Бывает наследование по завещанию.

    Такой вид получения собственности умершего предполагает составление специального нотариального акта – завещания. Как правило, круг наследников определяется именно этим документом. При таком виде наследования преемниками могут являться как физические лица, так и юридические. Кроме того, преемник может не состоять в родственных или официальных отношениях с наследодателем. Второй способ оформления наследуемого имущества – это наследование по закону.

    Как оформить продажу автомобиля, полученного по наследству?

    Временами умершие оставляют не только имущество, но и долги. Чтобы их погасить, часть имущества приходится продавать. Автомобиль в этом отношении – достаточно удобное для реализации имущество. Впрочем, процедура продажи наследниками машины одинакова вне зависимости от причины отчуждения. Итак, давайте узнаем, как продать машину, которая досталась по наследству. Необходимые документы Поскольку речь о наследстве, то для начала нужно пройти все оговорённые законом процедуры.

    НДФЛ с продажи автомобиля, полученного в наследство

    и оформлен на имя мужа. После его смерти в ноябре 2011 г. я вступила в наследство в мае 2012 году и переоформила катер на свое имя. В сентябре 2012 году катер я продала за 90 000 руб. Автомобиль был куплен в июне 2011 году за 1 185 000 руб. оформлен на имя мужа. В ноябре 2011 году он умер, и 15 мая 2012 года я вступила в наследство, переоформив на свое имя автомобиль. В июле 2012 года я продала автомобиль за 990 000 руб.

    Нотариальное оформление

    Следует посетить нотариальную контору по месту жительства завещателя и вступить в права наследования. В данном случае необходимо предъявить документ, подтверждающий личность наследника, доказательства права на наследство и документы, свидетельствующие о принадлежности имущества умершему.

    Если в качестве наследства рассматривается автомобиль, следует предоставить нотариусу техпаспорт (в документе на авто в графе «владелец» должно значиться имя покойного).

    Постановка авто на учет в ГИБДД

    После решения вопросов в нотариальной конторе требуется поставить машину на учет в ГИБДД (процедура происходит по месту жительства заинтересованного лица).

    В качестве правоустанавливающей документации будет рассматриваться документ о праве наследования авто, выданный в нотариальной конторе. После предъявления документа необходимо предоставить стандартный пакет документации, направить автомобиль на досмотр и оплатить государственную пошлину за изменения, которые будут отражены в техпаспорте.

    Продать машину можно посредством комиссионных салонов. Также возможна продажа авто через заключение договора купли/продажи.

    Оплата налогов

    После вступления в права наследования гражданин не обязан платить налог от стоимости полученного наследства. Однако, если возникает необходимость продать автомобиль, принадлежащий наследнику менее трех лет, заинтересованное лицо будет обязано уплатить НДФЛ (в данном случае рекомендуется использовать персональное право налогового вычета).

    Если автомобиль стоит менее 205000 рублей, налог платить не придется. Тем не менее продавец не освобождается от обязанности задекларировать доходы, облагаемые НДФЛ за год, в течение которого было продано транспортное средство. К декларации прилагаются документы, свидетельствующие об оплате налога и ходатайство об имущественном вычете (если авто является собственностью наследника более трех лет, налог не оплачивается и декларация не подается).

    На текущий момент наследник не обязан исполнять промежуточную регистрацию автомобиля посредством обращения в ГИБДД. Достаточно просто найти покупателя и оформить договор купли/продажи. Также существует возможность оформить договор дарения, передав транспортное средство в безвозмездное пользование третьему лицу.

    Все операции (осуществление технического осмотра, покупка полиса ОСАГО, изменение регистрационных данных в ГИБДД) осуществляются новым владельцем транспортного средства (покупателем или одариваемым).

    Образец договора купли-продажи автомобиля, полученного по наследству

    Налог при получении наследства не оплачивается, но может взыскиваться в процессе реализации наследуемого имущества.

    В случае, если продажа автомобиля осуществляется менее, чем через три года после оформления транспорта в собственность наследника, продавец обязан оплатить налог в размере 13% от суммы полученного дохода.

    Если автомобиль находится в эксплуатации наследника более трех лет, продавец может воспользоваться правом налогового вычета, равного стоимости автомобиля (соответственно, оплачивать налог нет необходимости).

    Переоформление машины по наследству

    Если наследник выявил желание «избавиться» от наследства в виде транспортного средства, не имеет смысла регистрировать машину на себя.

    Если существует необходимость переоформить автомобиль на себя, наследник обязан провести процедуру изменения регистрационных данных.

    Подобная операция может быть выполнена в любом субъекте Российской Федерации вне зависимости от места регистрации владельца имущества.

    Регистрационные данные транспортного средства следует изменить не позднее, чем через десять суток после получения свидетельства о праве на наследство.

    Следует отметить, что процедура регистрации авто в ГИБДД требует наличия действующего полиса ОСАГО. В свою очередь, чтобы получить полис, наследник обязан иметь диагностическую карту, выданную оператором технического осмотра.

    Соответственно, для получения свидетельства о праве на наследство заинтересованное лицо обязано предварительно:

    1. Провести технический осмотр автомобиля с последующим получением диагностической карты.
    2. Купить полис ОСАГО.

    Для осуществления процедуры переоформления авто требуется следующая документация:

    1. Заявление.
    2. Паспорт гражданина Российской Федерации.
    3. Паспорт технического средства (ПТС).
    4. Документ, свидетельствующий о регистрации автомобиля.
    5. Свидетельство о праве на наследство транспорта.
    6. Страховой полис ОСАГО.
    7. Квитанция об уплате государственной пошлины. Размеры государственной пошлины представляют собой следующие суммы: 500 рублей за выдачу свидетельства о регистрации и 2000 рублей за выдачу номеров (если наследник желает получить новые номера).

    Рекомендуется заранее сделать копии всех вышеперечисленных документов.

    Продажа автомобиля, полученного в наследство: договор купли-продажи, процедура оформления

    Закон в качестве наследства признает все движимое и недвижимое имущество, принадлежавшее покойному владельцу на праве собственности. Сюда также входят и обязанности умершего, которые были у него перед третьими лицами. Получить его можно двумя способами – по закону или по завещанию.

    Чаще всего в наследие достаются недвижимость и автотранспорт. Процедура вступления в наследие на автомобиль осуществляется на общих основаниях и регулируется Гражданским Кодексом РФ.

    Срок, отведенный для вступления в наследие, по закону составляет 6 календарных месяцев.

    В течение этого времени правопреемник должен подать заявление нотариусу о намерении принять права и обязанности собственника после его смерти. После проверки документации, нотариус выдает нотариальное удостоверение – свидетельство о праве на наследие.

    После чего в течение 10 суток со дня получения нотариального документа необходимо оформить транспортное средство в МРЭО на свое имя, то есть поставить его на учет в ГИБДД по месту проживания.

    Для постановки на учет необходимо предъявить нотариальное удостоверение о праве наследования ТС, пройти технический осмотр и приобрести полис страхования ОСАГО.

    Вместе с нотариальным удостоверением подаются заявление, личный паспорт, документы на транспортное средство. А также оплачивается госпошлина за все изменения, которые вносятся с техпаспорт транспорта.

    Если авто достается в наследство не одному, а сразу нескольким наследникам, то в отношении этого имущества можно заключить договор с другими наследниками. Если они будут несогласны, то отстоять свое право на средство можно в суде.

    Но для этого необходимо наличие таких условий:

    • постоянное проживание с умершим до того, как наступила его смерть,
    • долгое время эксплуатации машины по доверенности

    Когда суд признает право на авто за наследником, можно заняться процедурой его оформления. Но в этом случае другие наследники могут потребовать от правопреемника денежную компенсацию за свои доли в спорном имуществе.

    Продажа «железного коня» после оформления наследия, сегодня не редкость. Во многих случаях это делается для погашения долгов покойного собственника. В других случаях его реализуют, потому что не умеют водить машину либо срочно нужны финансы.

    При продаже транспортного средства есть некоторые нюансы. Если машина находится в долевой собственности, то право ее выкупа вначале предоставляется всем другим обладателям долей. Кроме того, для процедуры реализации необходимо получить согласие других (долевых) собственников. Если они дают согласие и при этом отказываются от выкупа, то продажа машины по наследству осуществляется третьим лицам. При этом документы на транспорт оформляются на одного из наследников, только так возможна его продажа.

    Продажа автомобиля, полученного в наследство, осуществляется двумя способами:

    • через комиссионные автосалоны,
    • путем заключения договора купли-продажи.

    Часто встречаемый из них, это договор купли-продажи авто по наследству. В нем прописывается, каким образом правопреемник стал владельцем машины. Сделка заключается между покупателем и продавцом. Документ составляется в двух экземплярах, нотариально не заверяется.

    Для того чтобы продать машину после вступления в наследство, необходимо собрать следующий пакет документов:

    • паспорт машины,
    • свидетельство о регистрации авто,
    • договор купли-продажи,
    • паспорта обеих сторон,
    • свидетельство о праве наследования (если машина не была переоформлена на нового владельца),
    • свидетельство о смерти собственника.

    Порядок постановки и снятия на учет авто, которое досталось в наследство, ничем не отличается от сделок по отчуждению любого движимого имущества.

    Если транспорт не был оформлен на владельца, его можно не снимать с учета, просто передать документы новому покупателю, составив и подписав купчую. Нотариального заверения купчей закон не предусматривает.

    Продавцу необходимо обратиться в ГИБДД только тогда, когда он одновременно покупает новую машину и хочет оставить свой прежний госномер.

    Права на старые номера сохраняются за прежним хозяином еще полгода после продажи транспорта.

    При отчуждении имущества важно знать один нюанс. Если на момент получения нотариального свидетельства на транспорт уже есть покупатель, то правопреемник может не регистрировать авто на свое имя в ГИБДД. Машину можно снять с учета и потом передать новому хозяину на основании договора. То есть можно продать автомобиль без регистрации на себя. В этом случае значительно упрощается продажа либо покупка машины, полученной по наследию. Сокращается время процедуры оформления, и экономятся денежные средства.

    Если машина не регистрируется в ГИБДД наследником, а сразу продается, то вносить данные наследника в паспорт автотранспорта не надо.

    В паспорт вносится имя покупателя.

    Автомобиль без регистрации на себя можно передать по договору дарения.

    В этом случае от нового владельца требуется выполнение всех необходимых операций, которые были перечислены выше:

    • проведение техосмотра авто,
    • покупка полиса ОСАГО,
    • изменение регистрационных данных в ГИБДД.

    Новому владельцу будет нужен договор и свидетельство о праве от наследника. Оно будет подтверждать промежуточный переход права собственности на машину другому лицу.

    Многих интересует вопрос: как продать автомобиль, не вступая в наследство? Ответ – никак, без оформления и регистрации наследственных прав сделать это будет невозможно. Вначале необходимо вступить в права наследия, получить свидетельство и только потом оформлять сделку по отчуждению имущества.

    Налогооблажение при реализации транспортного средства регламентируется налоговым законодательством РФ.

    При вступлении в наследие налог не оплачивается, однако может быть взыскан по закону при его последующей реализации. Если машина продается через 3 года после вступления, налог тоже не платится. Если же транспортное средство находится во владении меньше 3 лет и правопреемник хочет ее продать, то необходимо уплатить налог в размере 13% (НДФЛ) от полученного дохода.

    При этом продавец имеет право на налоговый вычет. Размер вычета будет равен той сумме, которая изначально уплачивалась за машину.

    Ндфл при продаже унаследованного автомобиля после смерти мужа

    • свой паспорт,
    • ПТС (оригинал),
    • свидетельство о регистрации авто в органах ГИБДД (если было получено наследником),
    • свидетельство о праве на наследство.

    В свою очередь покупатель должен при себе иметь:

    к содержаниюКак продать автомобиль без перерегистрации Действующим законодательством предусмотрена возможность реализовать ТС, полученное по наследству, не занимаясь промежуточной перерегистрацией собственника.

    Каков будет налог от продажи автомобиля вдовой, вступившей в наследство?

    Как уплачивается Сумма, которая подлежит оплате в налоговой инспекции рассчитывается самостоятельно. В налоговую инспекцию необходимо предоставить налоговую декларацию согласно ч.1 ст.

    Расход может быть увеличен за счет вложения денежных средств в ремонт машины, или ее тюнинг. Однако, в таком случае все данные дополнительные расходы должны подтверждаться чеками или квитанциями.

    В этом случае налог с продажи машины будет оплачен с разницы между полученным доходом и подтвержденными расходами.Если окажется, что расходы будут превышать доходы, то налоги платить не нужно. Более 3 лет Если же машина находилась у владельца более 3 лет, то налог не нужно платить, причем полученная сумма от продажи никак не влияет на необходимость оплаты налога согласно п.17.1 ст.
    217 НК РФ.

    Как происходит продажа автомобиля, полученного по наследству в 2018 году

    Отец скончался и завещал автомобиль сыну и жене в равных долях.При отсутствии завещания, все имущество переходит наследникам первой очереди также в равных долях. После положенных шести месяцев сын решает продолжать ездить на отцовской машине и переоформляет все документы на себя.Через три года он собирается продать машину полученную по наследству, как это сделать? Для этого ему нужно согласие матери. Налоги при продаже автомобиля Налоговые обязательства Если вы знаете, как продать машину по наследству, то понимаете, что получение денег станет поводом для уплаты налога. Согласно актуальному законодательству, НДФЛ придётся выплачивать, если автомобиль пробыл в собственности человека менее 3 лет. Получение транспорта в наследство не является исключением.

    Вопросы и ответы

    Предположим, что на приобретение транспорта было потрачено 700 000 руб. В этой ситуации, при расчете налога полученного от продажи транспорта, вы вправе учесть расходы в размере: 700 000 руб.
    (общая сумма расходов) х 50% (ваша доля расходов в приобретении машины) = 350 000 руб. (сумма расхода, которая может быть учтена вами при продаже машины). При продаже машины доход, облагаемый налогом, составит: 400 000 руб. (продажная стоимость машины) — 350 000 руб. (сумма расходов на покупку машины) = 50 000 руб. (облагаемый доход) Сумма налога будет равна: 50 000 руб. (облагаемый доход) х 13% (ставка налога) = 6500 руб. (сумма налога) Если вы решили воспользоваться вторым вариантом будьте готовы документально доказать ваши расходы на покупку машины.

    Ндфл при продаже автомобиля полученного по наследству от мужа

    Стоит учесть, что НК РФ указывает срок 3 года, однако это не имеется ввиду — календарный год, а именно 36 месяцев.Это значит, что срок владения автомобилем может начаться в любой период года. Определить этот момент просто – достаточно посмотреть в договор купли-продажи (если машина была куплена у физического лица) или в справку – счет (при покупке нового авто в салоне). К тому же, оплачивать налог нет необходимости, если все эти три года владелец был один и тот же.Если же, к примеру, в течение года машина была подарена кому-то из родственников, то чтобы не платить налог нужно снова ждать 36 месяцев.С учетом прибыли, а также вида налогообложения юридическое лицо должно оплатить сумму налога в бюджет государства. Для ИП Для государства физическое лицо и индивидуальный предприниматель – это одно лицо.

    Ндфл с продажи автомобиля, полученного в наследство

    Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартир, комнат и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Учитывая изложенное, поскольку квартира принадлежит физическому лицу (независимо от изменения состава собственников квартиры) более трех лет, то доходы, полученные налогоплательщиком от продажи квартиры, не будут подлежать налогообложению налогом на доходы физических лиц.
    Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политикиС.В.РАЗГУЛИН Даже если бы один был ангелом, то другого все равно раздражал бы шелест его крыльев.
    Что касается автомобиля, полученного по наследству, то у вас нет расходов, связанных с его приобретением. Поэтому налогом будет облагаться вся сумма дохода, полученного от его продажи. Итак, при втором варианте налоговая база по НФДЛ будет равна выручке, полученной от реализации автомобиля, доставшегося по наследству, то есть 100 000 руб. Сумма налога, который нужно будет уплатить в бюджет, составит 13 000 руб. Следовательно, в вашей ситуации выгоднее воспользоваться вторым вариантом. Налог с продажи автомобиля полученного по наследству by leon / Monday, 01 May 2017 / Published in Статьи НК РФ). Пример: Веселов Т.Б. получил в наследство от сестры квартиру в 2011 году. В 2016 году он продал эту квартиру. Так как квартира находилась в собственности Веселова Т.Б. более 3 лет, то он не должен подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы от продажи жилья.
    За время пользования машиной собственник мог сделать не мало оснащений в машине, в результате чего она могла стоить даже дороже, чем при покупке. В такой ситуации размер налога, который подлежит к оплате рассчитывается так: (цена, по которой продан автомобиль – 250 тыс. руб)*13%. Таким образом, не придется платить налог с продажи машины, если:

    • машина была продана дешевле, чем куплена
    • во владении собственника авто находилось более трех лет
    • цена автомобиля менее 250 тыс. руб.
    • Таким образом, законом определены четкие рамки, когда оплата налога обязательна, и в каких случаях собственники вообще освобождены от его уплаты. Единственное действие, которое обязательно в любом случае – это подача декларации. При уклонении от данной обязанности налогоплательщики будут нести ответственность.

    Смотрите видео: Налог с продажи машины (none 2020).